Два переліки FATF та їхні наслідки на практиці

Два переліки з різною юридичною вагою

На кожному пленарному засіданні, тричі на рік, FATF оновлює два публічні переліки: перелік юрисдикцій, щодо яких діє заклик до дій (call for action), і перелік юрисдикцій, що перебувають під посиленим моніторингом (increased monitoring). FATF переглядає обидва переліки на кожному пленарному засіданні й публікує нові заяви, тому актуальні переліки необхідно читати на власних сторінках FATF і в жодному разі не за вторинним викладом, включно з цим оглядом. Перелік юрисдикцій із високим рівнем ризику, або чорний список, називає юрисдикції із серйозними стратегічними недоліками й закликає всі країни застосовувати посилену належну перевірку, а в найсерйозніших випадках — контрзаходи. Перелік посиленого моніторингу, або сірий список, називає юрисдикції, які активно виконують узгоджений план дій. Юридична вага різко відрізняється, і так само має відрізнятися реакція комплаєнсу. Щодо юрисдикцій із переліку заклику до дій посилена належна перевірка є обов’язковою всюди, а щодо Корейської Народно-Демократичної Республіки та Ірану до неї додаються контрзаходи й санкції, тож для більшості цілей двері зачиняє сам закон; М’янма перебуває в тому самому переліку із закликом до пропорційної посиленої належної перевірки і без контрзаходів. Ризик взаємодії з юрисдикцією із сірого списку — це чинник ризику, який потребує виваженого й задокументованого підходу, причому вихід із відносин (exit) є одним із можливих результатів такої оцінки.

Як включення до переліку стає вашим обов’язком

FATF не має прямих повноважень щодо цюрихського банку чи варшавської фінтех-компанії; вплив передається через регіональні режими, кожен із власним механізмом і власною затримкою. У ЄС Європейська комісія визначає треті країни з високим рівнем ризику делегованим актом — Делегованим регламентом Комісії (ЄС) 2016/1675 зі змінами (консолідований текст станом на 29 січня 2026 р.) — на підставі ст. 9 Директиви (ЄС) 2015/849; цей перелік узгоджений із переліком FATF, але не тотожний йому, а ст. 18a зобов’язує суб’єктів застосовувати посилену належну перевірку до відносин та операцій, пов’язаних із такими країнами. З 10 липня 2027 р. цей механізм перебирає на себе єдиний звід правил (single rulebook), Регламент (ЄС) 2024/1624.

У Великій Британії механізм — динамічне посилання. З 23 січня 2024 р. правило 33(3)(a) Правил про протидію відмиванню коштів (Money Laundering Regulations 2017) у редакції SI 2024/69 визначало треті країни з високим рівнем ризику через посилання на обидва переліки FATF у редакції, чинній на відповідний момент, тож рішення пленарного засідання змінювало британський обов’язок без нового законодавчого акта. З 30 червня 2026 р. SI 2026/621 звузив автоматичний тригер у правилі 33(1)(b) до «країни, щодо якої діє заклик FATF до дій» (FATF call for action country): включення до сірого списку саме собою більше не вимагає посиленої належної перевірки, хоча й залишається географічним чинником ризику за правилом 33(6)(c), і в інформаційному повідомленні Міністерства фінансів Великої Британії (HM Treasury) висловлено очікування, що фірми його зважуватимуть; посилені заходи застосовуються всюди, де власна оцінка фірми виявляє високий ризик.

Швейцарія від початку проводить межу між двома переліками на рівні постанови. Згідно зі ст. 13 і 14 Постанови Швейцарської служби з нагляду за фінансовим ринком (FINMA) про протидію відмиванню коштів (GwV-FINMA, SR 955.033.0), які конкретизують ризик-орієнтовані обов’язки, встановлені Законом про протидію відмиванню коштів (GwG), відносини з особою, яка є резидентом країни, щодо якої FATF закликає до посиленої належної перевірки, або платіж із такої країни чи до неї в усіх випадках є відносинами або операцією підвищеного ризику, що тягне за собою додаткове з’ясування обставин за ст. 15. Юрисдикція, яку FATF включає до переліку без такого заклику (сірий список), є критерієм, який фінансовий посередник повинен зважити у власному аналізі ризиків, і лише цей аналіз може зробити її випадком підвищеного ризику. FINMA знову підтвердила це розмежування після пленарного засідання в червні 2026 року: FATF не закликає до посиленої належної перевірки щодо юрисдикцій із сірого списку, а посередники мають ураховувати цю інформацію в управлінні ризиками. На практиці, коли перелік змінюється, ця зміна позначається на ваших обов’язках у різних юрисдикціях у різні дати, а внутрішня політика групи, прив’язана лише до «переліку FATF», прив’язана не до тієї змінної.

Наслідки другого порядку

Передбачений законом обов’язок покладено на зобов’язаних суб’єктів: банки, платіжні компанії та криптокомпанії, представників регульованих професій та інші категорії, названі в режимах AML, і для них прямий обов’язок посиленої належної перевірки є посильним. Звичайна компанія, постачальник або клієнт якої перебуває в юрисдикції, включеній до переліку, власного такого обов’язку не має; вона стикається із включенням до переліку через запитання свого банку, договірні вимоги контрагентів і власну комерційну перевірку, і саме на цьому непрямому рівні виникають витрати. Банки-кореспонденти переглядають ціни або відмовляються від коридорів, що зачіпають юрисдикції з переліків; Європейський банківський орган (EBA) критикував таку практику, коли її застосовують суцільно, як необґрунтований де-рискінг, визнаючи водночас, що вихід із відносин може бути виправданим рішенням у межах управління ризиками. Платежі сповільнюються, поки посередники ставлять запитання. Контрагенти та страховики вимагають листів-підтверджень (comfort letters). А включення до сірого списку може статися посеред угоди: якщо юрисдикцію постачальника включено до переліку між підписанням і закриттям, це змінює перевірку, а іноді й попередні умови (conditions precedent) угоди, ціну якої вже визначено. Добре дають цьому раду ті компанії, чия модель ризику країни передбачала таку можливість, чий ризик взаємодії з юрисдикцією оцінено кількісно і чиє досьє показує рішення, ухвалене особою, яку можна ідентифікувати, про те, чому відносини тривають за посилених заходів контролю або чому вони припиняються.

Що це означає для вас

• Прив’яжіть свою модель до кожного механізму. Перелік ЄС змінюється делегованим актом у власні дати, британський обов’язок автоматично йде за переліком заклику до дій FATF, а швейцарські критерії зчитують дві заяви FATF через GwV-FINMA; у вашій внутрішній політиці слід зазначити, який механізм застосовується до якої компанії.
• Оновлюйте за календарем і за змінами в праві. Три пленарні засідання FATF на рік слід зробити тригером автоматичного перегляду ваших рейтингів ризику країн; делегований акт ЄС, зміна національного законодавства, як-от британська від 30 червня 2026 р., або заява FINMA починає діяти з власної дати й потребує окремого перегляду.
• Розрізняйте сірий і чорний списки за змістом. Щодо переліку заклику до дій застосовуйте обов’язкові заходи, а також контрзаходи й санкції, якщо вони є; щодо сірого списку нехай питання про продовження відносин вирішують задокументована належна перевірка конкретного клієнта і можливість знизити ризик. Однаковий підхід до обох переліків — це і є той суцільний де-рискінг, який EBA критикував як необґрунтований.
• Оцініть кількісно ризик взаємодії з кожною юрисдикцією. Коли банк, аудитор або регулятор поставить запитання «скільки і де», відповідь має бути готова того самого дня.
• Фіксуйте рішення в протоколі. Продовження чи обмеження відносин або вихід із них після включення до переліку — це оцінне рішення; у досьє слід відобразити, хто його ухвалив і на якій підставі.

Isak Legal консультує фінансові установи, фінтех-компанії та корпоративних клієнтів з питань систем оцінки ризику країн, побудови посиленої належної перевірки та взаємодії режимів ЄС, Великої Британії та Швейцарії. Докладніше на нашій сторінці Санкції та AML, або зв’яжіться з нами.

Цей огляд призначений виключно для загального ознайомлення, відображає стан справ на 26 вересня 2026 р., не є юридичною консультацією та не створює відносин між юристом і клієнтом. Зміст переліків змінюється на кожному пленарному засіданні FATF, а регіональні переліки формуються за власними процедурами; завжди перевіряйте актуальні переліки за офіційними джерелами, посилання на які наведено вище. Щоб отримати консультацію щодо конкретного питання, зв’яжіться з нами.